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「NISAで買った株だから、配当金もそのまま受け取れるはず」と思っていても、受取方法によっては税金が差し引かれることも。NISAでは売却益や配当金などが非課税になりますが、国内上場株の配当金には受け取り方の条件があります。口座を開設したときの設定を覚えていない人は、一度確認しておきましょう。

銀行口座へ直接振り込まれる配当金は、課税されることがある

NISA口座で買った国内上場株の配当金を非課税で受け取るには、「株式数比例配分方式」を選ぶ必要があります。難しい名称ですが、保有する株数に応じた配当金を、証券会社の取引口座で受け取る方法です。

一方、指定した銀行口座で直接受け取る方式や、配当金領収証を窓口へ持参して受け取る方式では、NISAで買った株でも原則20.315％の税率で源泉徴収されます。証券口座に入った配当金を、後から自分で銀行口座へ出金することとは別。最初にどの方式で配当金を受け取る設定なのかがポイントになります。

積み立てている投資信託とは、扱いが異なる

この受取方法の確認が必要なのは、国内上場株の配当金や、国内上場のETF・REITの分配金です。一般的な非上場の株式投資信託をNISAで保有している場合、分配金を非課税で受け取るために「株式数比例配分方式」を選ぶ手続きは不要。非上場の株式投資信託だけを積み立てている人まで、同じ設定変更が必要になるわけではありません。

これから個別株やETFを買おうと考えているなら、今までの投資信託と同じ扱いだと思わず、商品に合った受取方法を確認しましょう。

受取方法の変更は、配当基準日に余裕をもって

証券会社の会員ページなどで、配当金の受取方法を確認します。画面が見つからない場合は、証券会社へ問い合わせましょう。変更する場合は、配当を受け取る株主を確定する「配当基準日」までに手続きを終える必要があります。処理にかかる日数は証券会社によって異なるため、余裕をもって申し込んでください。なお、別の方式で受け取り課税された配当金を、確定申告で後からNISAの非課税扱いに変えることはできません。

また、この方式を選ぶと、他の証券会社を含む特定口座や一般口座の国内上場株にも、同じ受取方式が適用されます。ただし、それらの口座の配当金まで非課税になるわけではありません。

NISAで国内上場株を買っても、配当金が自動的に非課税になるとは限りません。確認したいのは、「どの口座で株を買ったか」に加えて、「どの方式で配当金を受け取るか」です。保有商品と受取設定を確認し、不明な点は証券会社へ相談しましょう。買った後の設定まで確かめることも、制度を活用するうえで大切です。＜取材・文：beauty news tokyo編集部＞　※画像は生成AIで作成しています　※本記事は国税庁および日本証券業協会のNISA・配当金受取方法に関する公開情報や一般的な金融・家計管理の知識をもとに編集部が構成しています　※税の扱いは商品や受取方法などの個別条件によって異なります。最新の制度と取引先の案内を確認してください　※投資には価格変動による元本割れ等のリスクがあり、投資判断はご自身で行ってください